2、管理费 指管理公司提供专业化管理服务而每年从基金资产中提取的管理费。它是基金公司的主要收入来源。管理费的提取通常按基金资产净值的一定比例每月月末提取。管理费费率的高低因基金类别的不同而有所差别；同时不同地区或基金业发展程度不同也导致其高低不一。风险程度越高的基金其管理费费率也越高。其中年费率最高的基金为证券衍生工具基金,如认股权证基金的年费用高达1.5%—2.5%。最低的要算货币市场基金,其年费率仅为0.25%—1%。香港投资基金公会公布的其它几种基金的管理年费率为：债券基金0.5%—1.5%,股票基金1%—2%。在基金业发达的国家或地区,基金的管理年费率通常为1%,但在一些发展中国家或地区则略高于1%。在我国,基金业尚刚起步,管理费年费率为1.25%—2.5%。
3、托管费 指托管人为基金（或基金公司）提供托管服务而向基金（或基金公司）收取的费用。它是按基金资净值的一定比例每月月末提取。目前我国的封闭式基金托管费费率为0.25%。
4、证券交易费 指基金经理人为基金买卖证券时支付给经纪人的佣金等费用。交易越频繁,费用就越高。
5、赎回费 指投资者赎回基金份额时按赎回金额的一定比率向投资者收取的费用。它仅对开放型基金而言,(767知识网 http://www.net767.com)而且没有特定的标准,越复杂的投资工具,收取的费率会越高,但也有某些基金甚至没有赎回费,如货币基金等。
6、其它费用 包括上市公告、披露信息费用、法律顾问费、验资服务费、业绩报酬等。
7、税收 各个国家和地区根据其鼓励基金发展的程度不同,税收标准也不尽相同。但一般地说,基金投资的税赋比股票投资要轻得多。
七、基金的风险
任何投资行为都会有风险。投资基金的特点在于由专业人士管理,进行组合投资分散风险。但也并非绝无风险。通俗地讲,小额投资因为资金有限,只得将鸡蛋放在一个篮子里；而一个篮子打翻了,里面的鸡蛋都会打碎。投资基金则是把鸡蛋放入许多个篮子里；所有篮子都打翻的机会终究要比个别篮子打翻的机会少得多。
不同种类的基金,其风险程度各异。如：证券衍生工具基金、单一市场股票基金等风险程度比较高,(767知识网 http://www.net767.com)但投资此类基金收益也比较大。国际性债券基金、货币基金的风险程度相对较低,其收益也较小。 投资者一旦认购了投资基金,其投资风险就只能由投资者自负。基金管理公司只能替投资者管理资产,但不承担根据“基金契约”或“投资协议”的条款进行投资而导致的任何投资风险。
提醒投资者注意：基金过往的业绩并不代表该基金未来的业绩表现。投资者应根据自已对投资风险的偏好及承受能力选择适合自已投资的基金品种。
